MÓDULO 1. INTRODUCCIÓN A LA FUNCIÓN DE COMPLIANCE
Evolución histórica de la función de compliance
El concepto de compliance
Gestión ética y gestión responsable como pilares de una cultura de compliance
Sistemas de gestión de compliance
Términos y definiciones
Cuestionario de evaluación
MÓDULO 2. EVOLUCIÓN DE LA FUNCIÓN DE COMPLIANCE EN ESPAÑA
Antecedentes
La reforma del Código Penal
La norma UNE 19601
ISO 37001 Antisoborno.
ISO 37301 Cumplimiento normativo
Cuestionario de evaluación
MÓDULO 3. COMPLIANCE TRIBUTARIO
La responsabilidad Tributaria de la Persona Jurídica
Tipos infracción tributaria en los Códigos Penales
19602: 2019 Sistemas de gestión de Compliance tributario.
El Contexto de la Organización
Liderazgo y Compromiso.
Evaluación de Riesgos Tributarios.
Política de Compliance Tributario.
Objetivo de Compliance Tributario.
Cultura
Evaluación del Desempeño.
Mejora
MÓDULO 4. CÓDIGO DE BUENAS PRACTICAS
Quienes están Obligados. Ideas y planteamiento
CBP Asociaciones y Colegios de Profesionales Tributarios
Ideas y planteamiento
Ámbito y procedimiento de adhesiones, bajas y exclusión.
El entorno de cooperación con la AEAT
Interpretación por la AEAT, de las normas tributarias. La necesidad de la Seguridad Jurídica
Aplicación en los procedimientos con la AEAT y en especial el de inspección.
Operador Económico Autorizado (OEA)
MÓDULO 5. AUDITORÍAS IMQ
Fases de la auditoría
Estructura de la Auditoría
Informe de auditoría
Certificación y valoración por terceras partes
