- Introducción.
- Antecedentes históricos.
- Definición de blanqueo de capitales o lavado de dinero.
- Definición de financiación del terrorismo.
- Regulación legal.
- Ámbito internacional.
Las 40 recomendaciones del GAFI.
- Ámbito europeo.
Las Directivas para la prevención del blanqueo de capitales.
- Ámbito nacional.
Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal.
Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo.
Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo.
Real Decreto-Ley 7/2021, de 27 de abril, de transposición de la V Directiva en materia de prevención del blanqueo de capitales.
- Análisis de las novedades introducidas y desarrollos futuros.
- El blanqueo de capitales en la jurisdicción penal.
- El Derecho Penal Económico.
- Elementos objetivos del tipo penal, con particular atención al delito precedente.
- Fases del blanqueo de capitales.
- Elementos subjetivos del tipo penal.
- El autoblanqueo.
- La financiación del terrorismo en el ámbito penal
- Elementos objetivos y subjetivos del tipo penal.
- La prevención del blanqueo de capitales en la normativa administrativa.
- Sujetos obligados.
- Medidas de diligencia debida.
Enfoque basado en el riesgo.
Clasificación: normales, simplificadas y reforzadas.
Identificación formal del cliente.
Identificación del titular real.
Identificación del propósito e índole de la relación comercial.
Seguimiento continuo de la relación de negocios.
- Obligaciones de información.
Operaciones sospechosas.
- Procedimiento de comunicación interna de las operaciones sospechosas.
- Definición de operaciones sospechosas y herramientas para detectarlas.
- Finalidades de la comunicación.
- Procedimiento a seguir para la comunicación de operaciones sospechosas.
- Examen especial de operaciones sospechosas.
- Responsable del análisis.
- Definición de escenarios.
- Elaboración del informe.
- Creación del registro.
- Comunicación por indicio.
- Deber de abstención.
Comunicación sistemática.
- Control interno.
Políticas y procedimientos.
- Análisis de riesgo.
- Política de admisión de clientes.
- Criterios para elaborarla y contenido mínimo.
- La clasificación de los clientes por factores de riesgo.
Ejemplos de clientes de riesgo por actividad.
Ejemplos de clientes de riesgo por área geográfica.
- Manual de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo.
- Sujetos obligados exceptuados de las obligaciones anteriores.
Órganos de control interno.
- Representante ante el SEPBLAC.
- Órgano de Control Interno u Órgano centralizado de prevención.
- Unidad Técnica.
El examen externo.
Formación e idoneidad de empleados, directivos y agentes.
Implantación de un cauce confidencial para la comunicación de incumplimientos en materia de prevención del blanqueo de capitales.
- Ámbito objetivo.
- Ámbito subjetivo.
- Garantías.
- Responsables.
- Régimen de infracciones y sanciones.
Clasificación de las infracciones.
Tipología y graduación de las sanciones.
Ejemplos reales de sanciones impuestas por incumplimientos de la normativa.
- La protección de datos personales en la aplicación de la normativa PBC-FT.
- La Comisión de Prevención del blanqueo de capitales e infracciones monetarias
- Estructura
Funciones
- Casos reales de blanqueo de capitales
- Casos internacionales: Panamá Papers y Pandora Papers.
- Análisis de jurisprudencia de nuestros Jueces y Tribunales.
*Temario sujeto a revisión/actualización de nuevas normativas que aparezcan durante la formación.