Máster en Prevención del Blanqueo de Capitales y de la Financiación del Terrorismo

1. Introducción.

• Antecedentes históricos.
• Definición de blanqueo de capitales o lavado de dinero.
• Definición de financiación del terrorismo.

2. Regulación legal.

• Ámbito internacional.

Las 40 recomendaciones del GAFI.

• Ámbito europeo.

Las Directivas para la prevención del blanqueo de capitales.

• Ámbito nacional.

Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal.

Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo.

Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo.

Real Decreto-Ley 7/2021, de 27 de abril, de transposición de la V Directiva en materia de prevención del blanqueo de capitales.

• Análisis de las novedades introducidas y desarrollos futuros.

3. El blanqueo de capitales en la jurisdicción penal.

• El Derecho Penal Económico.
• Elementos objetivos del tipo penal, con particular atención al delito precedente.
• Fases del blanqueo de capitales.
• Elementos subjetivos del tipo penal.
• El autoblanqueo.

4. La financiación del terrorismo en el ámbito penal

• Elementos objetivos y subjetivos del tipo penal.

5. La prevención del blanqueo de capitales en la normativa administrativa.

• Sujetos obligados.
• Medidas de diligencia debida.

Enfoque basado en el riesgo.

Clasificación: normales, simplificadas y reforzadas.

Identificación formal del cliente.

Identificación del titular real.

Identificación del propósito e índole de la relación comercial.

Seguimiento continuo de la relación de negocios.

• Obligaciones de información.

Operaciones sospechosas.

• Procedimiento de comunicación interna de las operaciones sospechosas.
• Definición de operaciones sospechosas y herramientas para detectarlas.
• Finalidades de la comunicación.
• Procedimiento a seguir para la comunicación de operaciones sospechosas.
• Examen especial de operaciones sospechosas.
• Responsable del análisis.
• Definición de escenarios.
• Elaboración del informe.
• Creación del registro.
• Comunicación por indicio.
• Deber de abstención.

Comunicación sistemática.

• Control interno.

Políticas y procedimientos.

• Análisis de riesgo.
• Política de admisión de clientes.
• Criterios para elaborarla y contenido mínimo.
• La clasificación de los clientes por factores de riesgo.

Ejemplos de clientes de riesgo por actividad.

Ejemplos de clientes de riesgo por área geográfica.

• Manual de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo.
• Sujetos obligados exceptuados de las obligaciones anteriores.

Órganos de control interno.

• Representante ante el SEPBLAC.
• Órgano de Control Interno u Órgano centralizado de prevención.
• Unidad Técnica.

El examen externo.

Formación e idoneidad de empleados, directivos y agentes.

Implantación de un cauce confidencial para la comunicación de incumplimientos en materia de prevención del blanqueo de capitales.

• Ámbito objetivo.
• Ámbito subjetivo.
• Garantías.
• Responsables.
• Régimen de infracciones y sanciones.

Clasificación de las infracciones.

Tipología y graduación de las sanciones.

Ejemplos reales de sanciones impuestas por incumplimientos de la normativa.

• La protección de datos personales en la aplicación de la normativa PBC-FT.

6. La Comisión de Prevención del blanqueo de capitales e infracciones monetarias

• Estructura

Funciones

7. Casos reales de blanqueo de capitales

• Casos internacionales: Panamá Papers y Pandora Papers.
• Análisis de jurisprudencia de nuestros Jueces y Tribunales.

*Temario sujeto a revisión/actualización de nuevas normativas que aparezcan durante la formación.